海神的女儿波妞从深海出逃玩耍，却被困在玻璃瓶里冲到岸上，碰巧被住在岸边悬崖的宗介救出，两人因此相识。但是波妞的父亲——魔法师藤本，认为人类世界肮脏丑陋，强行把波妞带回海里。面对父亲的阻挠、席卷小镇的海啸，以及永远失去…

奥斯丁（埃米尔·赫斯基Emile Hirsch 饰）和父亲汤米（布莱恩·考克斯Brian Cox 饰）同为镇上的验屍官，某天晚上，刑警谢尔顿（迈克尔·麦克埃尔哈顿Michael McElhatton 饰）送来了一具无名女屍，希望汤米和奥斯丁能够在天亮之前弄清楚她…